المحاسبة - سياسة سداد تكاليف السفر

PURPOSE

الغرض من هذه السياسة الخاصة بسداد تكاليف السفر هو وضع إرشادات سياسة سداد تكاليف سفر الموظفين في كلية مجتمع مقاطعة هدسون ("الكلية") لتغطية النفقات المعقولة والضرورية المتكبدة فيما يتعلق بسفر العمل المعتمد.

سياسة

تلتزم الكلية ومجلس أمنائها ("المجلس") بضمان أن يحرص أعضاء هيئة التدريس والموظفين المسافرين في مهام رسمية للكلية على تحمل النفقات بنفس القدر من العناية التي يحرص عليها الشخص الحكيم إذا سافر في مهام شخصية على نفقته الخاصة. يتم سداد نفقات السفر المعتمدة وفقًا لسياسات وإجراءات السفر بالكلية.
يفوض مجلس الإدارة الرئيس مسؤولية تطوير الإجراءات والمبادئ التوجيهية لتنفيذ هذه السياسة. سيضمن مكتب الشؤون المالية الامتثال لهذه السياسة في جميع الإجراءات ذات الصلة. 

المعتمد: يونيو 2021
باعتماد: مجلس الأمناء
التصنيف: محاسبة
الفئة الفرعية: تعويض السفر
مجدول للمراجعة: يونيو 2024
المكتب (المكاتب) المسؤولة: المالية

الإجراءات

إجراءات قسم المحاسبة على سداد تكاليف السفر

I. مقدمة

الغرض من إجراء السفر هذا هو تحديد المبادئ التوجيهية الأساسية لجميع الموظفين ، الذين تم تعريفهم على أنهم موظفون في ولاية نيوجيرسي عند السفر في أعمال رسمية تابعة لكلية مجتمع مقاطعة هدسون ("الكلية"). القصد من هذا الإجراء هو أن المسافر الفردي لا يربح أو يخسر الأموال الشخصية أثناء السفر في أعمال الكلية الرسمية. يجب أن يؤذن بجميع السفر القابل للاسترداد قبل أي سفر. يجب أن يكون السفر المعتمد ضروريًا لتحقيق الأهداف أو الوفاء بمسؤوليات قسم معين ويجب إجراؤه بأكثر الطرق الاقتصادية والعملية للكلية.

1. 1. تتمثل سياسة الكلية في تعويض الموظفين عن النفقات المعقولة والضرورية التي يتكبدونها فيما يتعلق بسفر العمل المحلي المعتمد؛ أما السفر الدولي فيخضع لموافقة مجلس الأمناء.
   2. يتولى الموظف إدارة نفقات السفر والتسجيل والتأمين والمصاريف الطارئة باستخدام بطاقته الائتمانية الخاصة، أو سلفة سفر معتمدة في حال عدم توفر الدفع المسبق. يجب تضمين تأمين السفر عند حجز الرحلة. يُعتمد سفر الطلاب من قبل رئيس الجامعة، ويتولى مكتب نائب رئيس الجامعة لشؤون الطلاب حجز الرحلات.
   3. يجب على الموظف الذي يحتاج إلى السفر في أعمال متعلقة بالكلية ، بعد الحصول على الموافقة المبدئية من مشرف الموظف ، إكمال نموذج طلب السفر (إذا كان من المتوقع أن تتجاوز نفقات الرحلة 250 دولار) ، وإذا لزم الأمر ، نموذج طلب التحقق. يجب الإشارة إلى الغرض من السفر ورقم الحساب لمصدر (مصادر) التمويل المتاح لتغطية تكلفة السفر عند الطلب في النماذج المناسبة.
   4. يجب توقيع النماذج من قِبل المشرف المباشر للموظف والعميد أو المسؤول التنفيذي المختص قبل السفر. بعد الانتهاء، تُرسل نسخة من طلب السفر المعتمد عبر البريد الإلكتروني إلى مكتب رئيس الجامعة للموافقة النهائية. تُشير هذه التوقيعات إلى الموافقة على طلب سفر الموظف وتوفر التمويل اللازم من الجامعة. أما بالنسبة لسفر أعضاء مجلس الأمناء والمسؤولين التنفيذيين، فيجب الحصول على موافقة رئيس الجامعة على النماذج.
   5. بعد إتمام السفر، يجب تعبئة نموذج استرداد نفقات السفر مع نموذج طلب السفر (إن لزم الأمر)، وإرفاق جميع الإيصالات اللازمة. يُقدّم الموظف النماذج والإيصالات إلى قسم المحاسبة للمعالجة في غضون أسبوعين من تاريخ انتهاء السفر. ويُعتبر المراقب المالي هو المراجع/المُعتمد النهائي لجميع نماذج استرداد نفقات السفر.
   6. بدلات السداد التالية سارية المفعول:
      
      
      1. بدل الوجبات - بما في ذلك الإكراميات، تسمح الكلية بالمعدل الفيدرالي اليومي الذي تطبقه إدارة الخدمات العامة (GSA). يجب تقديم إيصالات تثبت النفقات. لا يجوز طلب استرداد أي تكاليف وجبات مشمولة في رسوم التسجيل في المؤتمرات أو الجمعيات. لمزيد من المعلومات حول الأسعار حسب الموقع، يرجى مراجعة الإرشادات على https://www.gsa.gov/travel/plan-book/per-diem-rates.
      2. ب. بدل السيارة - إذا تطلب الأمر استخدام سيارة الموظف الشخصية للسفر داخل المدينة أو لمسافات قصيرة، يُعوَّض الموظف وفقًا لسعر الكيلومترات المناسب، بالإضافة إلى رسوم الطرق ومواقف السيارات، مع تقديم ما يثبت مسافة السفر وإيصال المصاريف. ويكون سعر الكيلومترات المطبق عادةً هو السعر المعتمد من مصلحة الضرائب الأمريكية.
      3. الإيصالات مطلوبة لجميع عمليات استرداد المصاريف. لن يتم استرداد أي مصاريف بدون إيصالات داعمة.
   7. قبل تقديم نموذج استرداد نفقات السفر إلى قسم المحاسبة، يجب على الموظف تقديم النموذج والوثائق الداعمة إلى رئيسه المباشر والعميد أو المسؤول التنفيذي المختص للموافقة والتأكد من أن النفقات المطالب باستردادها تندرج ضمن حدود وموافقات الكلية. من الضروري أن يقوم رئيس الموظف المباشر بمراجعة طلب الاسترداد والموافقة عليه، على أن يقتصر على النفقات "المعقولة والضرورية" فقط. ويُناط برئيس الموظف المباشر استخدام تقديره المهني في حال تقديم بند غير مدرج في السياسة أو الإجراءات للموافقة عليه.
   8. تتوفر نماذج طلب السفر (الملحق أ) ونماذج استرداد نفقات السفر (الملحق ب) على بوابة الشؤون المالية للكلية.

ثانيًا. الموافقات

يشمل هذا الإجراء جميع الموظفين الإداريين وأعضاء هيئة التدريس والموظفين وغيرهم من المصرح لهم السفر نيابة عن الكلية. الالتزام بهذا الإجراء هو مسؤولية الفرد الذي يسافر في أعمال الكلية. ينطبق هذا الإجراء على جميع الرحلات بغض النظر عن مصدر الأموال.

إذا كان سداد تكاليف السفر من منحة أو عقد ، فيجب على الموظف الحصول على موافقة مسبقة من Grants قسم المحاسبة في المكتب أو الكلية من أجل إثبات أنه سيتم السماح لجميع تكاليف السفر المتوقعة بالسداد وفقًا لشروط المنحة أو العقد.

من المتوقع أن يمارس الموظفون الذين يسافرون في أعمال الكلية الرسمية نفس العناية في تكبد النفقات التي قد يمارسها الشخص الحكيم إذا كان يسافر في مهمة شخصية على نفقته الخاصة. يتم سداد نفقات السفر المعتمد فقط وفقًا لإجراءات السفر الخاصة بالكلية.

1. 1. موافقات السفر
      تتطلب جميع رحلات المؤتمرات والندوات وتدريب الموظفين وورش العمل موافقة مسبقة من الرئيس ولجنة شؤون الموظفين ومجلس الأمناء وفقًا لهذا الإجراء.
   2. المصاريف المسموح بها
      تقتصر نفقات السفر المُستردة على النفقات الضرورية لإنجاز الأعمال الرسمية للكلية. ولن تُسترد إلا النفقات الفعلية والضرورية التي تُسهم في راحة المسافر أثناء أداء مهامه الرسمية. ويجب أن تكون نفقات العمل معقولة وضرورية. ويُسمح باسترداد الإكراميات والبقشيش والرسوم المماثلة شريطة أن تكون المبالغ المدفوعة ضمن المعايير المتعارف عليها.
   3. النفقات غير العادية
      تخضع طلبات استرداد النفقات الاستثنائية أو غير المعتادة، التي لم يكن من الممكن توقعها قبل السفر، أو التي تتجاوز الحد الأقصى المسموح به، للموافقة قبل صرفها. يجب تعبئة نموذج استرداد نفقات السفر بتبرير كتابي يوضح الظروف التي استدعت هذه النفقات، مع إرفاق جميع المستندات الداعمة اللازمة، وإرساله مباشرةً إلى رئيس القسم أو العميد أو نائب الرئيس المختص للموافقة. يجب على الرئيس الموافقة على الحالات الاستثنائية للمسؤولين التنفيذيين أو أعضاء مجلس الأمناء. بعد ذلك، تُرفق الموافقة الموثقة بالنماذج المطلوبة وتُقدم إلى قسم المحاسبة لاسترداد النفقات.
   4. شروط خاصة
      ينبغي على الموظفين الذين لديهم أي احتياجات سفر خاصة لم يتم تناولها صراحة في هذه السياسات الاتصال برئيس القسم أو العميد أو نائب الرئيس المختص للحصول على الموافقة، ورئيس الكلية إذا لزم الأمر.

ثالثا. عملية

1. عملية الموافقة
   
   
   1. يجب على الموظف الذي يحتاج إلى السفر في أعمال متعلقة بالكلية ، بعد الحصول على موافقة مشرفه ، إكمال نموذج طلب السفر.
   2. يجب على الموظف تعبئة نموذج طلب السفر (المرفق أ) لعرضه على المشرف، أو العميد أو نائب الرئيس المسؤول، أو الرئيس، أو لجنة شؤون الموظفين، أو مجلس الأمناء للموافقة عليه قبل أي سفر يتطلب المبيت أو استئجار مركبات، بغض النظر عن السعر. ويجب على الرئيس الموافقة على نماذج سفر أعضاء مجلس الأمناء والمسؤولين التنفيذيين.
   3. لن يتم تعويض أي نفقات عند رفض نموذج طلب السفر أو رفضه.
   4. عندما يُتوقع أن يسافر موظفان أو أكثر للغرض نفسه ، يجب على كل فرد تقديم نموذج طلب سفر منفصل. يجب الإشارة إلى الموظف (الموظفين) الآخرين الذين يسافرون لنفس الغرض في النموذج.
   5. قد يتم تحديد مبلغ السداد المعتمد بمبلغ ثابت وفقًا لتقدير العميد أو نائب الرئيس أو الرئيس.
2. إعداد وتوزيع استمارة طلب السفر
   
   
   1. يقوم الموظف بإعداد نموذج طلب السفر وتقديمه إلى مشرفه للموافقة عليه.
   2. في حالة الموافقة عليها من قبل المشرف ، يجب على المشرف إرسال النموذج إلى العميد أو عضو مجلس الوزراء ، حسب الاقتضاء.
   3. في حال موافقة العميد أو عضو مجلس الوزراء، يقوم العميد أو عضو مجلس الوزراء بإحالة النموذج إلى رئيس لجنة شؤون الموظفين (مواعيد تقديم الطلبات) ومجلس الأمناء للموافقة النهائية.
   4. بمجرد موافقة جميع الأطراف، يقوم مكتب الرئيس بتقديم النموذج إلى المكتب التجاري للتحقق منه من قبل مسؤول الحسابات المستحقة الدفع و/أو محاسب المنح، عند الاقتضاء.
3. تدريب الموظفين
   يتطلب تدريب الموظفين، الذي يهدف إلى تعزيز مهاراتهم، أو مواكبة التطورات التقنية، أو اكتساب معارف ومعلومات جديدة، موافقة مسبقة من مشرف الموظف. وفي حال تطلب الأمر السفر، يجب إعداد نموذج طلب سفر وتقديمه للموافقة عليه وفقًا لهذا الإجراء. وكما ذُكر سابقًا، يُشترط تقديم نموذج طلب سفر لاستئجار المركبات والإقامة الليلية، بغض النظر عن التكلفة.

رابعا. النقل

حيثما كان ذلك عمليًا ، من المتوقع أن يستخدم المسافرون أكثر وسائل النقل اقتصادا. قد يشمل السفر الإداري استخدام سيارة مملوكة للكلية أو خاصة أو مستأجرة أو شركة نقل عامة أو سيارة أجرة أو خدمة سيارات.

1. 1. مركبات الكلية
      لا يجوز استخدام مركبات الكلية إلا لأغراض السفر المتعلقة بالكلية، ولا يجوز استخدامها لأغراض شخصية إلا بموافقة صريحة من مجلس الأمناء. يجب على السائقين الالتزام بجميع قوانين وأنظمة المرور المعمول بها، وحيازة رخصة قيادة سارية المفعول، وهم مسؤولون شخصيًا عن جميع الغرامات المترتبة على مخالفات المرور التي تحدث أثناء استخدامهم لمركبة الكلية أو نتيجة لها. يتم التنسيق لحجز واستلام مركبات الكلية مع مكتب مرافق الكلية أو مكتب الأمن. يحتفظ مكتب الأمن بقائمة بالسائقين المعتمدين لمركبات الكلية. تُسترد النفقات الاستثنائية (مثل إصلاح الإطارات أو أجزاء المركبة) أثناء استخدام مركبة الكلية شريطة تقديم شرح كتابي وافٍ وإيصالات معتمدة.
   2. المركبات المملوكة ملكية خاصة
      سيتم تعويض الموظفين الذين يستخدمون سياراتهم الخاصة لأغراض العمل الرسمية عن تكاليف الأميال المقطوعة وفقًا للنسبة التي تحددها مصلحة الضرائب الأمريكية. كما سيتم تعويضهم عن رسوم الطرق ومواقف السيارات بالتكلفة الفعلية.
   3. مركبات الإيجار
      قد تستدعي بعض الظروف الاستثنائية، كعدم توفر وسائل النقل العام أو عدم جدوى وسائل السفر الأخرى، استئجار سيارة. في هذه الحالة، وبغض النظر عن التكلفة، يجب على الموظف تقديم مبرر كتابي لاستخدام سيارة مستأجرة على نموذج طلب السفر قبل موعد السفر. يجب أن يوضح المبرر الحاجة إلى الاستئجار، وأسباب عدم توفر وسائل النقل الأخرى أو عدم جدوى استخدامها، وأن يتضمن التكلفة الإجمالية المقدرة. في حال الموافقة، يقتصر الاستئجار على سيارة اقتصادية أو متوسطة الحجم. يجب ألا تتجاوز تكلفة السيارة المستأجرة أسعار السوق السائدة، ويجب إرفاق النسخ الأصلية من عقد الإيجار، وقراءات عداد المسافة عند نقطة الانطلاق ونقطة الإرجاع، وإثبات الدفع، بقسيمة السفر لاسترداد هذه التكلفة.
   4. شركات النقل العام
      يجب أن يكون السفر من وإلى الوجهة عبر أقصر الطرق وأكثرها اقتصادية. يُحتسب التعويض بناءً على التكلفة الفعلية للسفر بواسطة وسائل النقل العامة (مثل القطار، الحافلة، الطائرة). يُشترط تقديم الإيصالات الأصلية للسفر بالقطار والطائرة. سيتم استخدام الدرجة السياحية أو الاقتصادية للسفر بالطائرة والقطار.
   5. سيارات الأجرة وخدمة سيارات المطار
      يُسمح بدفع رسوم سيارات الأجرة الضرورية، ولكن فقط في حال عدم توفر وسائل النقل العام بسهولة أو عمليًا، أو في حالات الطوارئ. ويمكن استخدام خدمات السيارات المجدولة بانتظام من وإلى منزل الموظف والمطار، ومن وإلى المطار ووجهة الرحلة عندما لا تتوفر وسائل النقل العام أو لا يكون استخدامها عمليًا، وذلك فقط إذا كانت خدمة السيارات أقل تكلفة من سيارة الأجرة.

خامساً: المؤتمرات، والندوات، ودورات تدريب الموظفين، وورش العمل

1. 1. فريف: يُعرَّف السفر لحضور المؤتمرات والفعاليات بأنه سفر لا يرتبط بشكل مباشر بواجبات ومسؤوليات الموظف، ولكنه يتم القيام به من أجل:
      
      
      1. تعزيز المهارات المهنية.
      2. تبادل المعلومات والأفكار والمنهجية.
      3. تعزيز صورة الكلية.
         
         يتطلب السفر خارج الولايات المتحدة، بغض النظر عن التكلفة، موافقة العميد ونائب رئيس القسم ورئيس الكلية.
   2. نفقات: بالنسبة للمؤتمرات والاجتماعات والتدريبات للموظفين وورش العمل والندوات التدريبية والرحلات التي تتجاوز فترات 24 ساعة والتي تتطلب الإقامة طوال الليل (بما في ذلك الحالات التي تتضمن فيها باقة الترتيب الإقامة والوجبات كجزء لا يتجزأ من الأنشطة المقررة)، فإن المبالغ المسموح بها (GSA) للتعويضات اليومية (لكل عقد نقابي) تقتصر على النفقات المعقولة الفعلية.
   3. الرحلات اليومية: لا يتم تعويض تكاليف الوجبات للرحلات التي تستغرق يومًا واحدًا والتي لا تتضمن مبيتًا ليليًا إلا في الظروف التي قد يكون فيها السفر إلى مناطق تتجاوز فيها تكاليف الطعام تلك الموجودة في الكلية أو بالقرب منها، أو عندما تتجاوز مدة الرحلة اليومية يوم عمل عادي.
   4. تكاليف الإقامة: تُسترد جميع نفقات الإقامة والوجبات التي تُعد جزءًا لا يتجزأ من الأنشطة المُجدولة للمؤتمرات والندوات وتدريب الموظفين، وما إلى ذلك. وتقتصر استردادات الوجبات على بدل الوجبات المُحدد. أما في حال عدم كون الإقامة جزءًا أساسيًا من الفعالية، فيحق للموظفين استرداد تكلفة غرفة قياسية فردية في فندق من فئة رجال الأعمال.
   5. رسوم التسجيل: رسوم التسجيل في المؤتمرات أو ورش العمل قابلة للاسترداد. يجب تقديم إيصالات الدفع الأصلية لرسوم التسجيل.
   6. المصروفات المستثناة
      
      
      1. السفر الجوي من الدرجة الأولى. يُسمح بمثل هذه التسهيلات فقط عندما تكون أماكن الإقامة الأقل تكلفة غير متوفرة أو غير ممكنة. يتطلب السفر الجوي من الدرجة الأولى موافقة خاصة من الرئيس.
      2. النفقات ذات الطابع الشخصي مثل خدمة صف السيارات والترفيه والمشروبات الكحولية والرسوم الأخرى ذات الطبيعة المماثلة.
      3. الغرامات المتكبدة بسبب وقوف السيارات أو مخالفات التنقل أو أي نفقات تتعلق بانتهاكات القوانين المعمول بها أثناء قيادة مركبة شخصية أو مملوكة للكلية أو مستأجرة.
      4. في حالة حدوث انقطاع في السفر أو انحراف عن المسار الأكثر دقة ، لراحة المسافر الشخصية أو من خلال أخذ إجازة ، يجب ألا يتجاوز السداد تكلفة الطريق الأكثر اقتصادا.
      5. يُسمح بإقامة الفنادق بأسعار الأعمال الأعلى من السوق فقط عندما تكون أماكن الإقامة الأخرى غير متوفرة أو غير عملية بالنظر إلى مسار سفر الموظف. يجب الحصول على مبرر وموافقة خطية لسداد التكاليف. يوافق رئيس الكلية على هذا الطلب.

سادساً: الموظفون المحتملون والمتحدثون الضيوف

يجب الموافقة على نفقات سفر الموظفين المحتملين والمتحدثين الضيوف وتسديدها وفقًا لنفس الشروط والقيود ومتطلبات الموظفين الذين يسافرون في أعمال الكلية على النحو المنصوص عليه في هذا الإجراء ؛ ومع ذلك ، فإن سداد تكاليف السفر للموظفين المحتملين والمتحدثين الضيوف هو تقديري.

لن يتم السماح بسداد نفقات النقل دون موافقة مجلس الأمناء.

يقع على عاتق العميد أو رئيس القسم أو رئيس لجنة البحث مسؤولية إبلاغ الفرد بالسياسات والإجراءات التي تحكم السفر، وخاصة فيما يتعلق بالنفقات المغطاة والمستثناة، وكيفية الحصول على تعويض عن تكاليف السفر. بالنسبة للنفقات المسموح بها، يكون الإجراء على النحو التالي:

1. بمجرد تحديد موعد مقابلة المرشح ، يجب على رئيس القسم أو الرئيس إعداد نموذج طلب السفر للحصول على الموافقة المطلوبة. يجب أن يشير نموذج طلب السفر إلى عنوان الوظيفة التي تتم مقابلتها. 
2. عند الموافقة ، يجب على رئيس القسم أو رئيس لجنة البحث أن ينصح المرشح بأن يطلب من أي فندق أو بائع آخر يقدم خدمات النقل أو الإقامة أو الطعام إرسال فاتورة مباشرة إلى المرشح. يجب ألا يدفع أي موظف بالكلية مقابل الخدمات المرتبطة بإقامة المرشح. سيتم السداد للمرشح في غضون أسبوعين (2) من التقديم. 
3. يحصل رئيس القسم أو الرئيس على قائمة مفصلة بجميع تكاليف السفر تحمل توقيع المرشح. يجب أن يتم تقديم هذا النموذج على الفور إلى مكتب الأعمال.
4. يجب إعداد فاتورة منفصلة ونموذج طلب شراء لكل مرشح. 

سابعاً: سداد نفقات السفر

يجب إكمال إيصال سداد تكاليف السفر (الملحق ب) وتقديمه في غضون أسبوعين (2) بعد الانتهاء من المؤتمر أو الرحلة. يجب تقديم قسائم نفقات السفر المعتمدة إلى قسم الحسابات الدائنة في مكتب الأعمال جنبًا إلى جنب مع جميع الإيصالات الأصلية والوثائق الداعمة (شهادة / ورقة تسجيل الدخول) لجميع النفقات المطلوبة للسداد.

1. 1. تنص لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية على السفر على أن أي سلف على السفر لم يتم إثباتها خلال ستين (60) يومًا من النفقات يمكن أن ينتج عنها دخل خاضع للضريبة يمكن الإبلاغ عنه في النموذج W-2 للفرد الذي حصل على السلفة.
   2. يجب أن تحتوي قسيمة تعويض السفر على المعلومات التالية:
      
      
      1. رقم الحساب المكون من عشرة أرقام الجاري شحنه.
      2. اسم وعنوان المسافرين.
      3. نموذج طلب السفر المعتمد (إن وجد).
      4. تاريخ السفر ، والوجهة ، والمسافة المقطوعة ، ورسوم العبور والتكاليف الأخرى المتكبدة.
      5. عند مشاركة تكاليف السكن مع آخرين ، يجب ذكر هذه الحقيقة في القسيمة. في مثل هذه الحالات ، يقتصر السداد على حصة المسافر النسبية من التكاليف.
      6. تكلفة الأميال: الاستبدال لأغراض العمل مضروبًا في معدل الأميال / السداد الساري لكل ميل. أرفق خرائط / اتجاهات Google أو مستند مشابه لدعم الأميال المقطوعة.
      7. يجب الموافقة على القسيمة ، كما هو مذكور سابقًا.
      8. السداد الجزئي لمصاريف السفر: في بعض الحالات ، يطلب الموظفون سداد جزء فقط من نفقات السفر. في مثل هذه الحالات ، يجب أن يتم تفصيل إجمالي المصروفات المتكبدة في الإيصال ولكن يجب إدخال المبلغ الفعلي المطلوب فقط في خانة "الإجمالي" ويجب كتابة / كتابة عبارة "طلب السداد مقابل فقط" في نص الإيصال.
      9. الإيصالات المقدمة إلى الحسابات الدائنة التي لا تمتثل لإجراءات السداد المنصوص عليها هنا و / أو التي تفتقد إلى المعلومات سيتم إرجاعها إلى مقدم الطلب للمراجعة.
      10. فقط نفقات السفر المقدمة مع النسخ الأصلية من الإيصالات هي قابلة للاسترداد. سيتم إرجاع أي قسيمة مقدمة بدون المستندات الداعمة اللازمة أو نسخ الإيصالات إلى المنشئ لإكمال / تقديم المستندات المطلوبة.
      11. يجب سداد السلف النقدية غير المنفقة إلى مكتب العمل نقدًا أو بشيك خلال ستين (60) يومًا من تاريخ إتمام الرحلة. سيتم التعامل مع أي سلفة غير منفقة لم يتم إرجاعها خلال هذه الفترة الزمنية باعتبارها دخلًا خاضعًا للضريبة يتم الإبلاغ عنه في النموذج W-2 وفقًا للوائح مصلحة الضرائب الحالية. 

نموذج طلب السفر

وافق عليها مجلس الوزراء: يوليو 2021
سياسة مجلس الإدارة ذات الصلة: المحاسبة ، سداد تكاليف السفر

العودة إلى Policies and Procedures